保险中介机构外部审计所需资料清单

作者:本站 来源:本站 时间:2019/6/16 18:46:35 次数:

保险中介机构外部审计所需资料清单

会计资料
1、(期末)资产负债表、利润表、现金流量表、所有者权益变动表及会计报表附注(需盖章)
2、科目余额表(1资产负债类:期初余额、本年借方累计、贷方累计、期末余额;2损益类:全年累计金额)
3、(期末)营业税、增值税、企业所得税纳税申报表
4、总账、现金银行日记账及全部明细账、全部会计凭证
5、银行对账单、银行存款余额调节表、定期存款单
6、库存现金盘点及推倒表(需盖章)
7、存货盘点表
8、固定资产盘点表
9、所有往来明细
备查类资料
1、单位设立时合同、协议、章程及营业执照副本复印件
2、单位设立时和以后变更登记时的批文、验资报告及评估报告复印件、上年审计报告
3、单位的国税登记证和地税登记证及组织机构代码证书
4、执业许可及批准文件
5、房屋、车辆产权证明
6、重要经营合同、协议复印件
项目结题资料清单
1、 法人营业执照(副本)、公司章程
2、 项目(课题)任务书;如有变更的提供有关变更申请的资料
3、 项目可行性研究报告
4、 有关部委拨款证明(或文件)、银行贷款合同以及其他资金来源的证明资料
5、 课题经费到位的记账凭证、进帐单、预算拨款单复印件;有关部委拨款、银行贷款到位的记账凭证、进帐单复印件
6、 经费支出汇总明细表(按年)
7、 试验外协费合同(逐笔)
8、 合作费合同(逐笔)
9、 租赁合同(逐笔)
10、 调研报告调研报告、考察报告、培训资料和相关的会议通知、会议纪要等资料,或出国邀请函及考察报告
11、 设备购置明细表,规格、型号和数量是否与任务书相符;提供截止资产盘点表,并安排抽盘
12、 现金、银行存款日记帐
13、 与项目相关的财务资料(如账簿、凭证等)

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